Devoluções para fornecedores – Deverá ser emitida uma nota devolvendo a mercadoria que foi adquirida de um fornecedor.
Devoluções para clientes – Deverá ser emitida uma nota em nome do cliente, utilizando um CFOP de entrada, o que significa que a nota será devolvida para você mesmo.
O primeiro passo é cadastrar a operação do documento para cada um dos tipos citados a cima. MAS ANTES DE CADASTRAR, VERIFIQUE SE JÁ EXISTE A OPERAÇÃO CADASTRADA, CASO EXISTA, NÃO É NECESSÁRIO CADASTRAR NOVAMENTE
Para acessar o cadastro de operação, faça o seguinte caminho:
CÓRTEX – VENDAS – CADASTROS – OPERAÇÕES
Clique em INCLUIR para iniciar o cadastro da operação.
Informe a descrição da operação conforme desejado
Selecione o destinatário.
No exemplo, utilizaremos o destinatário FORNECEDOR, mas para devoluções de clientes, o destinatário deverá ser CLIENTE.
Já a operação, em uma devolução para fornecedores , deverá ser preenchida como SAÍDA ( o que significa que a quantidade da mercadoria comprada saíra do estoque), já na operação de devoluções para clientes deverá ser marcada como ENTRADA.
O depósito de origem ou destino, devem ser preenchidos conforme a operação. Se a operação for de saída, o depósito que precisa ser preenchido é o de origem, mas de for de entrada o depósito deverá ser o de destino.
No campo ” UTILIZA PREÇO” deverá ser informado se na nota mostrará o preço de venda ou de custo do produto.
No campo classificação deve ser inserido o documento em que esta operação irá pertencer. Neste caso selecionaremos a NOTA FISCAL ELETRÔNICA.
Após preencher estas informações, o cadastro poderá ser salvo para inserir as integrações.
Na grade “integrações” , deverão ser inseridas aquelas integrações em que a nota realizará no sistema, como por exemplo “estoque e financeiro”.
Para inserir as integrações, basta clicar no ícone incluir.
Selecione a integração desejada.
Clique em OK para concluir a integração.
Este processo precisa ser realizado para todas as integrações desejadas.
Geralmente as integrações utilizadas em Notas de Devoluções são as seguintes:
Já na aba CST devem ser informados os CST´s dos produtos e a CFOP de devolução.
Para incluir o CST, basta selecionar o ícone abaixo:
O cst deve ser o mesmo que esta sendo utilizado no grupo de tributação do produto. Neste caso, aconselho que coloque os CST´s utilizados em todos os grupos existentes na empresa.
O CST virá acompanhado do tributo utilizado no grupo de tributação, que serão ICMS, ICMS_ST ou ICMS_SN. Não existem outros tributos a não ser estes.
Após inserir o CST, basta clicar em OK conforme a imagem:
No exemplo foi utilizado o cst 00 e o 60.
Após informar as CST´s, o CFOP deverá ser vinculado em cada um deles. Para aqueles que não sabem qual CFOP utilizar, precisam pegar a informação com o contador.
Para inserir os CFOP´s, basta selecionar o CST desejado e clicar no ícone de incluir conforme a imagem.
Para o CST 60 utilizarei o CFOP 5411 para dentro do estado e 6411 para fora do estado.
Após selecionar a CFOP, deve-se arrastar a barra de rolagem para preencher os campos “operação estadual” e “consumo”. Para CFOP´s de dentro do estado a operação deverá ser ESTADUAL, já o consumo deverá ser sempre AMBOS.
Obs: Para as CFOP´s de fora do estado, a operação deverá ser selecionada como INTERESTADUAL.
Clique em OK, para concluir a vinculação.
Para o CST 00, utilizaremos o CFOP 5202 e 6202.
Selecione o CST 00 conforme a imagem abaixo e vincule os CFOP´s.
Feito isto, a nota já poderá ser emitida.
Para emitir a nota, basta alterar a operação e fazer o processo comum de qualquer outra nota.
Veja que ao inserir o produto a ser devolvido, o CFOP é inserido automaticamente.
Continue lançando a nota normalmente.
Existem algumas informações que são específicas para Nota de Devolução, como a FINALIDADE e o documento referenciado (NF que esta sendo devolvida).
Estas informações são inseridas na aba DADOS.
A finalidade deverá ser DEVOLUÇÃO.
Já a nota referenciada, precisa ser inserida na grade de “Documentos Referenciados”. Clique no ícone de incluir para inseri-la.
É necessário inserir o tipo de documento NOTA FISCAL DE PRODUTO ou NOTA FISCAL DE FORNECEDOR
Digite a chave da nota que as outras informações serão preenchidas automaticamente.
As informações também podem ser inseridas manualmente. Após inserir tudo basta clicar em OK.
Estas são as informações específicas para uma nota de devolução, o restante é igual a qualquer outra nota.
Após preencher toda a nota, basta finalizar para transmiti-la para Sefaz.
Impossível integrar estoque, não existe quantidade suficiente nos lotes.
Causa
Pode ocorrer por várias causas, entre elas:
Produto cadastrado para controlar lote e sem lote vinculado no documento
Quando um determinado produto controlar lote e o mesmo não informar o lote no documento, retornará este erro.
Como resolver:
Deve ser verificado quais os produtos possuem este erro e adicionar o lote manualmente, pela grade demarcada na figura acima.
Quantidade solicitada no documento maior do que a quantidade em estoque
Quando a quantidade solicitada, for maior do que a quantidade solicitada no lote, retornará este erro.
Como resolver:
É essencial que a quantidade solicitada e a quantidade Lote sejam a mesma, então deve-se excluir o lote e adicioná-lo novamente no documento, corrigindo o valor da quantidade.
Esses impostos incidem sobre qualquer venda feita no ambiente online ou no offline, confira:
Imposto
Definição
IRPJ
Imposto de Renda de Pessoa Jurídica
COFINS
Contribuição para Financiamento de Seguridade Social
PIS
Programa de Integração Social
CSLL
Contribuição Social sobre Lucro Líquido
ISS
Imposto sobre Serviço de Qualquer Natureza
Quais são os impostos que incidem sobre as empresas do Simples Nacional?
O Simples Nacional é o regime tributário simplificado muito utilizado por empreendedores digitais, já que possui uma das menores taxas, começando, geralmente, em 6%.
Outra vantagem desse modelo é a unificação de todos os encargos em uma única guia chamada de DAS – Documento de Arrecadação do Simples Nacional. Portanto, o processo fica muito mais simples, principalmente para quem não entende muito de contabilidade.
Vale ressaltar que o limite de faturamento anual do regime passará de R$3,6 milhões para R$4,8 milhões em 2018.
Uma empresa no Simples Nacional paga em uma única guia diferentes impostos, dentre eles:
Imposto
Definição
IRPJ
Imposto de Renda de Pessoa Jurídica
COFINS
Contribuição para Financiamento de Seguridade Social
PIS
Programa de Integração Social e Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público
CSLL
Contribuição Social sobre Lucro Líquido
ISS
Imposto sobre Serviço de Qualquer Natureza
ICMS
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
IPI
Imposto sobre Produtos Industrializados
CPP
Contribuição Previdenciária Patronal
O que significa cada um dos impostos da nota fiscal eletrônica?
Você não precisa ser um especialista em impostos, mas é bom compreender o que cada deles significa para que saber o que realmente você está pagando. Vamos lá!
IRPJ
O Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) é aquele que incide sobre as pessoas jurídicas e pessoas físicas a elas equiparadas. Ele é calculado de acordo com a base de lucro, podendo ser Lucro Real e Lucro Presumido .
No Lucro Presumido, como o próprio nome já diz, esse imposto é calculado com base em uma presunção previamente determinada.
CSLL
A Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) é destinada a pessoas jurídicas e as equiparadas pela legislação do Imposto de Renda para apoiar a Seguridade Social financeiramente. Esse encargo recai sobre o lucro líquido, antes da provisão do IR no caso do lucro real.
PIS/PASEP
O Programa de Integração Social (PIS) e o Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público (PASEP) financiam o pagamento do seguro-desemprego e abono salarial. O PIS é voltado às pessoas que atuam no setor privado e o PASEP aos servidores públicos.
COFINS
A Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) incide sobre o faturamento bruto das empresas. Como o próprio nome diz, esse encargo financia a Seguridade Social, ou seja, a Previdência Social, a Saúde e Assistência Social.
IPI
O Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) é o tributo que taxa tudo o que diz respeito à industrialização do produto, exceto no caso daqueles que não sofreram nenhuma modificação desde a sua fabricação.
De acordo com o Decreto 7.212/2010, caracteriza-se “industrialização qualquer operação que modifique a natureza, o funcionamento, o acabamento, a apresentação ou a finalidade do produto, ou o aperfeiçoe para consumo.”
ICMS
O Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) corresponde a uma taxa federal que envolve os estados e o Distrito Federal. Sendo assim, a regulamentação dela é de responsabilidade dessas entidades e depende da legislação de cada estado.
Esse tributo é cobrado quando há circulação de mercadorias, mesmo que a movimentação tenha começado no exterior. Em relação aos serviços, quem atua nas áreas de comunicação, transporte intermunicipal e interestadual são taxados.
ISS
O Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS) é uma arrecadação municipal que deve ser paga por empresas e profissionais autônomos que prestam serviço na cidade, desde que emitam nota fiscal eletrônica. O valor varia de município para município, pois depende da legislação de cada local.
CPP
A Contribuição Previdenciária Patronal (CPP) é vinculada ao INSS, portanto, auxilia na manutenção do Regime Geral da Previdência Social. Ela incide sobre a folha de pagamento e em outros rendimentos do negócio aos sócios.
Ela não tem, na maioria dos casos, incidência direta sobre as vendas da empresa, mas sobre o montante de salários e pró-labore pagos.
Por que o contador é fundamental para manter o seu negócio em dia com o Fisco?
É sua obrigação pagar os encargos da sua empresa devidamente. Sendo assim, você precisa emitir nota fiscal corretamente para manter o seu negócio legalizado.
Sabemos que o processo tributário e fiscal ainda é desafiador para muitos empreendedores. Por isso, o contador é uma peça fundamental nesse procedimento. É ele que irá orientar sobre quais taxas você deve arcar e qual é o percentual de cada uma.
A contabilidade de organizações tradicionais é bem diferente do ambiente online. Portanto, caso seu comércio seja também online, é recomendado que você busque um profissional especializado no assunto. Se você contratar uma pessoa que não tem experiência nessa área, poderá ter prejuízos e passar por situações desagradáveis.Fonte: Adaptado de: https://enotas.com.br/blog/impostos-da-nota-fiscal-eletronica/
Para alguns clientes, é necessário que saia no XML da nota fiscal, o número do pedido que gerou aquela nota e também o número de cada item dentro do pedido.
Essas tags do XML já são criadas automaticamente, mas alguns clientes só aceitam a ordem dos itens sendo numerados de 10 em 10.
Quando isso acontece, é necessário alterar manualmente o número de cada item, e isto pode ser feito, diretamente quando se está emitindo a nota fiscal, ANTES DE FINALIZÁ-LA.
Com a nota aberta, clique no ícone indicado:
Em seguida, coloque o número do item que será alterado e o número do pedido:
Para realizar a alteração de CFOP de algum produto na nota fiscal, primeiramente, deve-se abrir a nota na aba dos produtos.
Feito isso, seleciona o produto que se deseja realizar a alteração e clique no ícone com um “Lapís”. Depois selecione o CFOP desejado e clique em no ícone de gravar. Após, o CFOP terá sido alterado.
